В России предусмотрена возможность получения налогового вычета по расходам на спортивные занятия, благотворительные взносы и добровольное медицинское страхование. Кроме того, Министерство финансов РФ планирует в 2025 году ввести специальные инвестиционные инструменты для семей, которые будут включать возможности налогового вычета до одного миллиона рублей. За что можно получить вычет и как это сделать — в материале URA.RU. Что такое налоговый вычет Налоговый вычет — это сумма, которую можно вычесть из облагаемого налогом дохода, что позволяет уменьшить налоговую базу и, соответственно, сумму налога к уплате. Получить налоговый вычет могут физические лица, уплачивающие налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации. Это означает, что человек должен проживать в России не менее 183 дней в году. Какие виды налоговых вычетов существуют 1. Стандартные вычеты — предоставляются на детей, на себя при определенных условиях (инвалидность, участие в боевых действиях). 2. Социальные вычеты — могут быть получены на лечение, обучение, пенсионные взносы, страхование жизни и др. 3. Имущественные вычеты — предоставляются при покупке или строительстве жилья. 4. Инвестиционные вычеты — например, при вложении средств в индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Возврат налогов за спортивные занятия Начиная с 2022 года, россияне имеют право на получение налогового вычета за затраты на спорт. Это касается оплаты абонементов в фитнес-клубы и спортивные секции. Налоговый вычет предоставляется на сумму до 150 тысяч рублей в год, что позволяет вернуть до 19,5 тысячи рублей. Для этого необходимо сохранить все финансовые документы и подать декларацию 3-НДФЛ, заявила налоговый консультант, руководитель сети бухгалтерских агентств Надежда Нестерова в разговоре с «Лентой.ру». Вычет за обучение Налоговый вычет за обучение предоставляется физическим лицам, оплатившим образовательные услуги за себя или за своих близких. Важно, что обучение может быть любой формы: очной, заочной или очно-заочной. Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом, необходимо, чтобы образовательное учреждение или индивидуальный предприниматель, проводящий обучение, имели соответствующую лицензию. Это правило распространяется на все типы учебных заведений, включая вузы, школы, детские сады и учреждения дополнительного образования. Вычеты за благотворительность Еще один способ получить налоговое возмещение — это благотворительные пожертвования. Россияне могут вернуть до 32,5 тысяч рублей, если их годовой доход составляет один миллион рублей, при условии, что сумма пожертвований не превышает 25% от всего дохода. Важно иметь подтверждающие документы и также подать декларацию 3-НДФЛ. Добровольное медицинское страхование Добровольное медицинское страхование (ДМС) также позволяет получить налоговый вычет. Максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 15,6 тысяч рублей при условии, что расходы на ДМС не превышают 120 тысяч рублей в год. Помимо этого, вычет по страхованию можно комбинировать с другими социальными вычетами, но общая сумма возврата ограничена. Новый налоговый вычет за выполнение нормативов ГТО С 2025 года в России начал действовать новый налоговый вычет для граждан, успешно сдавших нормативы ГТО. Это нововведение направлено на стимулирование здорового образа жизни среди населения и поддержку физической активности. Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом, необходимо предоставить в бухгалтерию или отдел кадров работодателя заявление, а также передать в налоговую инспекцию документы, подтверждающие получение значка ГТО. С 2026 года процесс станет еще проще: налогоплательщики смогут самостоятельно заявлять о праве на вычет через портал Федеральной налоговой службы, подавая декларацию по форме 3-НДФЛ. Размер предоставляемого вычета составит 18 тысяч рублей в год. При стандартной налоговой ставке 13% это позволит вернуть до 2340 рублей. Инвестиционный вычет Министерство финансов Российской Федерации активно работает над внедрением новых финансовых инструментов для семей. Особое внимание уделяется разработке индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) для семей. Как заявил директор департамента финансовой политики Минфина Алексей Яковлев, в 2025 году планируется ввести увеличенный налоговый вычет до одного млн рублей, что станет значительной поддержкой для семейных инвесторов. Изменения в налоговых вычетах в России в 2025 году С 2025 года в России введены изменения в ставки налога на доходы физических лиц (НДФЛ), что привело к корректировке налоговых вычетов. Теперь, если годовой доход налогоплательщика превышает 2,4 миллиона рублей, применяется повышенная ставка НДФЛ в 15%. Это означает, что максимальный социальный вычет в размере 150 000 рублей позволит вернуть из бюджета уже не 19 500 рублей, как ранее, а 22 500 рублей. До 2025 года взносы в негосударственные пенсионные фонды (НПФ) по негосударственному пенсионному обеспечению (НПО) и договорам добровольного долгосрочного страхования (ДДС) можно было учитывать в рамках социальных вычетов. С 2025 года такие взносы переклассифицированы в инвестиционные вычеты с лимитом в 400 000 рублей в год. Существенно выросли стандартные вычеты на детей. Например, на второго ребенка вычет увеличен с 1400 до 2800 рублей, а на третьего и последующих — с 3000 до 6000 рублей. Также повышен порог дохода, при превышении которого вычеты не предоставляются — с 350 000 до 450 000 рублей.

прочитать статью полностью